Företag är skyldiga att anmäla alla transaktioner som kan anses vara oregelmässiga till skattemyndigheten, till exempel regelbundna inbetalningar av samma belopp eller små inkomster.
Skatteverkets larm kan gå igång om du sätter in kontanter över 3 000 euro eller gör överföringar som överstiger 10 000 euro.
Vilka inkomster måste deklareras?
Om vi får mer än 10 000 euro från utlandet eller mer än 100 000 euro från Sverige på vårt konto, är det inte enbart banken som är skyldig att anmäla denna pengar: det är den som har gjort transaktionen som måste anmäla och motivera den.
Om detta inte görs på rätt sätt kan vi få böter på mellan 600 euro och dubbla beloppet som har satts in på den berörda personens konto. Om det dessutom inte går att motivera varifrån pengarna kommer kan böterna uppgå till mellan 60 000 och 150 000 euro.
Anmälan till skattemyndigheten ska göras genom att fylla i ett dokument som kallas, där ursprunget till dessa pengar motiveras.
Vilka transaktioner väcker skattemyndighetens uppmärksamhet?
Pengar som kan verka misstänkta för skattemyndigheten är transaktioner som avser stora summor pengar eller återkommande transaktioner mellan konton.
De mest uppseendeväckande är:
- Återkommande överföringar mellan samma konton.
- Kontantinsättningar på över 3 000 euro. När detta belopp överskrids är bankerna skyldiga att anmäla det till skattemyndigheten.
- Internationella överföringar av stora belopp. Det är viktigt att veta att om det insatta beloppet överstiger 10 000 euro måste den berörda personen deklarera det.
- Frekventa kontantuttag kan väcka misstankar, eftersom skattemyndigheten kan bli intresserad av pengarnas ursprung eller destination, vilket kan leda till en mer ingående utredning av denna myndighet.
- Pengar som överförs via Bizum betraktas som överföringar och omfattas av samma kontroller som dessa. Vi måste vara mycket noggranna när vi anger betalningsändamålet, eftersom kontroversiella motiveringar i fältet ”koncept” kan få obehagliga konsekvenser, eftersom det kan väcka misstankar och leda till en mer ingående granskning av våra konton av skattemyndigheten.
Som en del av planen för kontroll av kontanter godkände Europeiska centralbanken 2018 att tillverkningen av 500-eurosedlar upphör (även om de som är i omlopp fortfarande är giltiga).
Skälet till denna åtgärd är att den lila sedeln ofta användes för svarta betalningar eller olagliga aktiviteter. Av denna anledning kan insättning av ett stort belopp av sedlar av detta slag också leda till att skattemyndigheten underrättas.
En insättning med någon av de ovan nämnda egenskaperna kommer inte alltid att väcka skattemyndighetens uppmärksamhet, men sannolikheten för att så sker är hög.
Rekommendationer för att undvika sanktioner från skattemyndigheten
För att undvika eviga problem med penningtransaktioner rekommenderar finansexperter att man beaktar följande råd:
- Samla in och spara all nödvändig dokumentation för att kunna motivera transaktioner, dvs. köpeavtal, personliga låneavtal mellan privatpersoner, kvitton på återbetalningar eller andra dokument som styrker pengarnas legitima ursprung.
- Följ de tidsfrister som skattemyndigheten har fastställt för att svara på begäran. Dessa tidsfrister varierar vanligtvis mellan 10 och 15 arbetsdagar och anges i själva meddelandet.
På så sätt kan ärendet lösas utan större konsekvenser om skattemyndigheten skickar en begäran till den person som har genomfört eller mottagit en transaktion. Det är alltid viktigt att vara försiktig med att sätta in stora summor pengar utan motivering, eftersom skattemyndigheten i vissa fall, även om vi ligger inom de gränser som anges i denna rapport, ändå kan begära en begäran.
